Declarar investimentos no Imposto de Renda pode até parecer complicado em um primeiro momento. No entanto, quando você entende o passo a passo, tudo fica muito mais simples. Além disso, fazer a declaração corretamente evita dores de cabeça, multas e problemas com a Receita Federal.
Por isso, neste guia completo, você vai aprender como declarar investimentos no Imposto de Renda de maneira clara, prática e sem mistério.
Quem Precisa Declarar Investimentos no Imposto de Renda?
Antes de mais nada, é importante entender quem realmente precisa declarar investimentos no Imposto de Renda. Afinal, nem todos os investidores são obrigados a prestar contas.
De modo geral, você deve declarar seus investimentos se se encaixar em alguma dessas situações:
Teve rendimento tributável superior a R$ 30.639,90 no ano anterior.
Recebeu rendimentos isentos, não tributáveis ou tributados na fonte acima de R$ 40.000.
Realizou qualquer operação na Bolsa de Valores, independentemente do valor.
Possuía bens ou investimentos que, somados, ultrapassavam R$ 300.000 em 31 de dezembro do ano anterior.
Ou seja, se você se encaixa em algum desses casos, é obrigatório aprender como declarar investimentos no Imposto de Renda corretamente.
Onde Declarar Cada Tipo de Investimento no Imposto de Renda?
Agora que você já sabe quem precisa declarar, chegou a hora de entender onde cada investimento deve ser informado. Isso faz toda a diferença para evitar erros.
Renda Fixa (CDB, Tesouro Direto, LCI, LCA, Debêntures)
Por exemplo, quem investe em renda fixa deve declarar assim:
Posição em 31/12: Na ficha “Bens e Direitos”, usando o código específico para o tipo de investimento.
Rendimentos:
Tributáveis (CDB, Debêntures): Informe na ficha “Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva/Definitiva”.
Isentos (LCI, LCA, CRI, CRA): Informe na ficha “Rendimentos Isentos e Não Tributáveis”.
Ações, Fundos Imobiliários e ETFs
Por outro lado, se você investe em ações ou fundos, deve fazer assim:
Posição em 31/12: Na ficha “Bens e Direitos”, com o código correto.
Rendimentos:
Lucro com ações acima de R$ 20.000/mês: Declare em “Renda Variável – Operações Comuns/Day Trade”.
Dividendos: Informe em “Rendimentos Isentos e Não Tributáveis”.
Juros sobre Capital Próprio (JCP): Informe em “Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva/Definitiva”.
Criptomoedas
Além disso, quem investe em criptomoedas também deve se atentar:
Posição em 31/12: Declare na ficha “Bens e Direitos”, código 08 (Bitcoin) ou 09 (outras criptos).
Ganhos acima de R$ 35.000/mês: Informe em “Ganhos de Capital” e gere o imposto pelo programa GCAP.
Fundos de Investimento
Para os fundos de investimento, o processo é parecido:
Saldo em 31/12: Na ficha “Bens e Direitos”.
Rendimentos:
Fundos de Curto e Longo Prazo: Declare em “Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva/Definitiva”.
Fundos Isentos: Informe em “Rendimentos Isentos e Não Tributáveis”.
Como Pagar Imposto Sobre Investimentos?
Entender como declarar investimentos no Imposto de Renda também passa por saber quando e como pagar os impostos.
Em alguns casos, como na renda fixa e nos fundos de investimento, o imposto já é retido na fonte. Ou seja, você não precisa emitir um DARF extra.
Porém, em outros casos, como na venda de ações, fundos imobiliários ou criptomoedas com lucro tributável, você deve gerar um DARF até o último dia útil do mês seguinte à operação.
Aliás, plataformas como Bússola do Investidor, Kinvo e MyCapital podem te ajudar bastante nesse controle.
Conclusão: Organize-se Para Declarar Corretamente
Como vimos até aqui, saber como declarar investimentos no Imposto de Renda é fundamental para evitar problemas com a Receita Federal. Além disso, é uma excelente oportunidade para você organizar melhor seus investimentos e ter mais controle sobre seus ganhos.
Portanto, sempre guarde seus informes de rendimentos, anote suas operações e, se precisar, conte com a ajuda de um contador especializado. Isso pode fazer toda a diferença e trazer muito mais tranquilidade na hora de acertar as contas com o Leão.
Agora que você já sabe como declarar investimentos no Imposto de Renda, que tal colocar tudo isso em prática e garantir que sua declaração esteja 100% correta?
